Для кого:
налоговые юристы, юристы по налоговому праву, налоговые консультанты, юрисконсульты предприятий, желающих получить дополнительные компетенции в области налогового права, аудиторы, руководители, консультанты по налогам и сборам, бухгалтеры, руководители финансово-экономических и административных подразделений (служб).
Описание программы:
Налоговый юрист сопровождает налоговую проверку и юридическую сторону текущей финансово-хозяйственной деятельности организации, представляет компанию в налоговой инспекции по разным вопросам, в том числе по вопросам блокировки счёта в банке, оспаривает решения и постановления инспекции.
Цели курса: систематизация знаний в области налогового права.
В результате обучения слушатели:
- Ознакомятся с ключевыми вопросами в сфере налогового права и налогообложения, с изменениями требований законодательства в области налогового права
- Узнают о налоговых последствиях и налоговых рисках гражданско-правовых сделок, совершаемых налогоплательщиком
- Узнают, как представлять интересы своего работодателя (клиента) в налоговых правоотношениях, налоговом планировании сделок.
- Получат знания по совершенствованию навыков досудебного урегулирования налоговых споров.
ПРОГРАММА
1. Законодательство РФ в налоговой сфере. Налоговое право РФ.
- Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение.
- Налоговый контроль и способы защиты прав налогоплательщиков. А
- Арбитражная практика по налоговым спорам.
2. Виды налоговых споров. Досудебная и судебная стадия налогового спора.
3. Ключевые сферы деятельности налогового юриста.
- Налогообложение.
- Минимизация налогов.
- Применение действующих норм налогового законодательства по налогу на прибыль, налогу на имущество организаций, ндс и т.д.
- Налоговый аудит компании.
- Выявление и предупреждение налоговых рисков по текущим вопросам деятельности компании.
- Налоговая экспертиза договоров.
- Учет налоговых рисков при совершении сделок.
- Возмещение НДС.
- Сопровождение камеральных и выездных налоговых проверок.
- Подготовка возражений на акты налоговых проверок.
- Досудебное обжалование решений налоговых органов.
- Защита от уголовной ответственности и уголовного преследования налогоплательщика.
4. Проверки организаций надзорными и контролирующими органами.
- Особенности и пределы действия 294-ФЗ.
- Права и обязанности проверяемых организаций во время проверок.
- Виды, сроки проверок и порядок их организации: плановая, внеплановая, документальная, выездная проверки.
- Налоговые проверки: изменения законодательства и практики проведения налоговых проверок.
5. Выездная и камеральная налоговые проверки: сроки, оформление, порядок проведения.
- Процедура и этапы проведения камеральной проверки. Оформление результатов проверки. За что могут оштрафовать компанию при камеральной проверке.
- Выездная проверка. Документы, которые должны предъявить инспекторы. Процедура проведения проверки: истребование и выемка документов, осмотр помещения и допрос свидетелей, инвентаризация. Участие в проверке экспертов, полиции, переводчиков.
- Продолжительность проверок и проверяемого периода. Встречные налоговые проверки. Когда можно отложить проверку.
- Оформление результатов проверки: акт, решение по выездной проверке, требование об уплате недоимки, штрафов, пени. Безакцептное списание недоимки и пеней с расчетного счета фирмы, замораживание расчетного счета – как этого избежать.
- Куда, в каком случае и как обжаловать результаты налоговой проверки. Жалобы в административном и судебном порядке. Освобождение налогоплательщика от пени. Когда неуплаченный налог и пени не могут быть взысканы.
- Ответственность должностных лиц по итогам налоговой проверки.
6. Налоговые вычеты. Решение вопросов, связанных с налоговыми вычетами.
- Что такое налоговый вычет.
- Виды налоговых вычетов: Стандартные налоговые вычеты. Социальные налоговые вычеты. Инвестиционные налоговые вычеты. Имущественные налоговые вычеты. Профессиональные налоговые вычеты.
- Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок.
- Кто имеет право на налоговые вычеты.
- Пределы вычетов и пределы для получения вычетов.
- Как получить право на налоговые вычеты, какие нужны документы для налоговых вычетов.
- Важное для получения налоговых вычетов.
- Примеры расчетов.