Пенсия: кому платят больше?

Проблемы пенсионного обеспечения

Стинг, будучи гостем в программе Владимира Познера, упомянул, что в 28 лет у него уже была удачно сложившаяся жизнь, и одним из признаков этого он назвал довольно большие пенсионные накопления. Этот факт заставляет задуматься о том, как же в других странах организована система, которая предоставляет гражданам возможность получать достаточно средств для комфортной жизни после завершения трудовой деятельности?

Учитывая, что этот вопрос вряд ли потеряет актуальность в ближайшую сотню лет, и каждый политик уже давно использует его на свой лад, будет небесполезным разобраться в проблеме в целом. «В чем же трудности? – возразите вы, – Меньше б воровали, и денег с лихвой хватало бы на всех пенсионеров!» Контроль расходов, конечно, важен, однако и он не спасет. Почему? Да потому что трудящихся, обеспечивающих деньгами наших пенсионеров, становится все меньше, а численность пожилых людей уверенно увеличивается. В 1970 годы соотношение работающий / пенсионер было 5/1, в наши дни оно составляет 1,9/1 (36,5 млн пенсионеров на 69,7 млн человек, занятых в экономике (то есть действительно работающих граждан в возрасте 15-72 лет)). Однако и налоги, которые являются источником выплаты пенсий, выросли в 26 раз: с 1% удержаний из зарплаты работников в 1970 годы до уровня в 26% от Фонда Оплаты Труда (ФОТ) в 2010 году. Поэтому стоит посчитать, сколько же отчислений (то есть фактически уплаченных налогов) в среднем в рублях приходится на одного пенсионера. Например, в городе Сочи в 2009 году:

• поступлений в Пенсионный Фонд РФ (ПФР) – 2994947,788 тыс. рублей (14% от начисленного ФОТа);
• пенсионеров, состоящих на учете, – 103 тыс. (в том числе 85,6 тысячам граждан начисляют трудовую пенсию по старости, остальные являются пенсионерами по инвалидности, потере кормильца и так далее – как правило – это люди, еще не достигшие возраста 55 и 60 лет).

Таким образом, в среднем за счет налогов на одного пенсионера в 2009 году в Сочи получилось 29077 рублей, то есть 2423 рублей в месяц. Необходимо также учесть расходы на сам ПФР (в расчете этого не было сделано). Очевидно, Пенсионный фонд не обошелся без дополнительных вливаний из бюджета опять же за счет наших с вами налогов. «А как же быть с теми деньгами, которые сегодняшние пенсионеры отчисляли во время своей прежней работы?» – задумаетесь вы. Ответ прост – они в то же самое время использовались для выплат пожилым людям тех лет.

Вопрос обеспечения пенсиями особо остро будет стоять перед поколением, которое пойдет на заслуженный отдых в середине текущего столетия. Поэтому варианты решения задачи постоянно обсуждаются и являются причиной различных реформ не только у нас, но и в подавляющем большинстве стран мира (вспомнить хотя бы недавние волнения во Франции).

Кто сейчас делает взносы в Пенсионный Фонд в России?

Поступления формируются за счет налога (сейчас он называется страховым взносом, в прошлом – ЕСН), который уплачивается работодателями за официально работающих граждан. 26% от ФОТа каждого предприятия направляется в Пенсионный фонд РФ, из них 20% являются его непосредственной доходной частью ПФР и расходуются на два направления: содержание самого ПФР и выплаты пенсий сегодняшним пенсионерам, а 6% накапливается на счете каждого работника. Накопительная часть (6%) впоследствии будет также возвращаться в виде пенсий, она подлежит управлению (инвестированию) и наследованию. Для работающих важно знать, что с 2010 года предприятие платит за них страховые взносы с заработной платы, не превышающей 463000 рублей в год (данные на 1 января 2011 года, каждый год происходит индексация). То есть сумма, которая отразится за отчетный год на вашем пенсионном счете, ограничена: максимум по накопительной и страховой части, составит соответственно 24900 рублей и 33200 рублей в год. Данные изменения также касаются взносов на обязательное медицинское и социальное страхование. Вся информация доступна на многих сайтах, и, главным образом, на сайте ПФР.

Что происходит за рубежом в пенсионной сфере?

Для начала необходимо соизмерить масштабность и функциональность систем в целом.

Показателем эффективности любой пенсионной системы является коэффициент замещения (КЗ) – процентное соотношение пенсии к заработной плате (какую часть предыдущего дохода будет замещать начисленная пенсия). По нормативам ООН государственная система обязана компенсировать пенсию в размере не менее 40% предыдущего среднего заработка, то есть при зарплате в 10 000 рублей пенсия должна достигать минимум 4000 рублей. В России коэффициент замещения в 2010 году, по заявлениям Минсоцзравразвития, составил 38% (хотя в других источниках указывают цифру 27%), а к 2050 году КЗ понизится до 22%. Для граждан, имеющих высокие заработные платы, этот показатель будет еще меньше. Итак, какую часть дохода теряет гражданин, выходя на заслуженный отдых в других странах?

В графике 1 и таблице 1 поясняется данный момент. В таблице отражены коэффициенты замещения государственных пенсионных систем: в верхней ее части выделены страны с большим уровнем частного пенсионного обеспечения, в нижней – все остальные. Конечно, в государствах с меньшим уровнем доходов относительные показатели могут выглядеть хорошо, однако в реальном выражении сумма, как правило, небольшая. Например, в Греции и Испании – депрессивных ныне странах – КЗ равен 95,7% и 81,2 % соответственно. Там выплачивают пенсии в основном за счет государственных средств. С другой стороны, в широко известных благополучных странах (в Швейцарии, Великобритании, Германии, Японии) этот показатель невысок: к примеру, 30,8 % в Британии и 39,9% в Германии. То есть государственная составляющая пенсии сравнима с нашим официальным уровнем, однако, общий коэффициент замещения намного больше за счет частных начислений.

Таблица 1. Коэффициенты замещения государственных (публичных) пенсионных систем, 2007 год.

В качестве иллюстрации ниже приведена отдельная статистика стран тихоокеанского сектора, где в частности подтверждается тот факт, что государство обеспечивает относительно высокие для местного уровня зарплат пенсии преимущественно там, где достаточно низок уровень жизни. В Китае с его скромными заработками начисления составляют 65% предыдущего дохода, тогда как в Японии – только 34,4%. Стоит также обратить внимание на разницу в показателях у мужчин и женщин: у первых он больше.

График 1. Коэффициенты замещения стран Тихоокеанского бассейна (с учетом пола), 2008 год.

«И что нам эти цифры? – скажете вы? – Мы и так знаем, что у них пенсии больше, так там и зарплаты выше». Безусловно, размер выплат зависит от емкости «котла», из которого ее «черпают». Такую «масштабность» пенсионной системы принято измерять в процентах вовлеченных в нее средств в сравнении с ВВП. В России в 2010 году на пенсионное обеспечение было направлено 3,7193 трлн рублей, что составило 8,6% ВВП. Ознакомившись с данными в таблице 2 и графиком 3, ее иллюстрирующим, можно убедиться, что, несмотря на рекламируемые огромные размеры расходов РФ на социальное направление, Россия дружно идет в ногу с Кореей, Турцией и Мексикой. У лидера – Франции – на государственные пенсии в 2007 году было направлено 28,4% ВВП, на частные – 2,9% ВВП, а в общей сложности 31,3% ВВП! В среднем в странах ОЭСР уровень данных расходов в 2007 году достиг цифры в 22,3% ВВП. Безусловно, это не только текущие выплаты, но и накопления для будущих поколений.

График 2. Расходы на государственное (Public) и частное (Private) пенсионное обеспечение в % от ВВП, 2007 год.

Таблица 2. Расходы на государственное (Public) и частное (Private) пенсионное обеспечение в % от ВВП, 2007 год.

Отдельно стоит рассмотреть объем накоплений в частных фондах. Несмотря на то, что уровень отчислений небольшой (по сравнению с государственным сектором), сумма средств, находящихся там, весьма впечатляет: 129% ВВП в Нидерландах, 67% ВВП в США, в среднем по странам ОЭРС – 35,5% ВВП( взвешенное среднее – 67,1% ВВП). Для сравнения: в 2010 году в РФ в частных фондах (например, «НПФ Электроэнергетики», НПФ «Газфонд», НПФ «Благосостояние») находилось всего лишь 612 млрд рублей, что равнозначно 0,014% ВВП, а это в тысячи раз меньше аналогичных зарубежных показателей. Накопительная же часть (то есть «запасы» на выплаты будущей пенсии) составила 899,3 млрд рублей (или 0,021 % ВВП), из которых в ВЭБе – 733,4 млрд рублей, в частных управляющих компаниях – 18,9 млрд рублей, в негосударственных пенсионных фондах – 147,1 млрд рублей. Даже если суммировать эти объемы, они по-прежнему останутся мизерными.

График 3. Объемы резервов и накоплений пенсионных фондов в сравнении с ВВП в %, 2009 год.

Какое количество денег приходится на одного гражданина? Анализировать накопления в частных фонда России нет смысла – они ничтожно малы и охватывают очень небольшую часть населения страны. Поэтому для расчета лучше взять не текущие пенсионные расходы, а запасы системы для выплаты будущей пенсии (накопительную часть). Результаты приведены в таблице 3. В России на одного гражданина приходится $211,19 накоплений, в то время как в Канаде – $3154, 04, в Новой Зеландии – $1879, 57 (хотя в нашей стране фонд образован за год до внедрения накопительной части – в 2001 году).

Таблица 3. Государственные пенсионные системы: объемы в $ млрд, в % от ВВП, в $ на одного жителя страны.

Итак, очевидно, что «спонсором» пенсий далеко не всегда является государство, как ошибочно полагают многие россияне. Как упоминаломь выше, за рубежом помимо классических пенсий распространены и частные – в ОЭСР этой сфере посвящено отдельное направление. Отечественные частные пенсии – это выплаты Газпрома, РЖД, НПФ Электроэнергетики. В нашей стране этот сектор настолько мал, что практически никогда не присутствует в аналитических обзорах частных пенсионных систем, где упоминается даже Казахстан (там частный компонент начал внедряться в 1998 году).

Ниже приведена структура совокупных пенсий различных стран с учетом коэффициента замещения в 2007 году и проект на 2050 год. На графике 4: DA – это схемы, основанные на фиксированных взносах (например, 1% от зарплаты), NA – системы национальных счетов, Adjusted – схемы, учитывающие уровень дохода или условия работы, Not adjusted – не учитывающие продолжительность жизни.

График 4. Структура пенсионного пакета в 17 странах ОЭСР.

На графике 5 отображена будущая структура пенсии с учетом коэффициента замещения.

Синий сегмент – это государственные пенсии (распространенная в России форма). Далее показаны добровольные профессиональные пенсии (голубой сектор), которые формируются за счет создания отраслевыми предприятиями своих фондов (энергетической, газовой, угольной, строительной и в других промышленностях). При этом отчисления, как правило, производятся и работником, и работодателем. Серый сектор – обязательные частные пенсии, формируются за счет добровольных отчислений работников в частные пенсионные фонды.

Очевидно, правительства стран по-разному организуют свои пенсионные схемы: В США, Британии и Японии силен отраслевой сегмент, а в Чехии, Испании и Греции есть только государственные пенсии.

График 5. Предполагаемая структура пенсий к 2050 году (в % от последнего заработка).

В завершение материала – интересные факты о сроках выхода на заслуженный отдых и продолжительности жизни граждан на пенсии или, говоря отечественными понятиями, «срок дожития». В нашей стране женщины получают выплаты по старости в 55 лет, мужчины – в 60 лет, при этом срок дожития установлен «путем наблюдений и подсчетов» в размере 19 лет для женщин и 16 лет для мужчин. Возраст выхода на пенсию варьируется: у женщин от 41 года в Турции до 67 лет в Норвегии. У мужчин от 44,5 лет в Турции до 67 лет в той же Норвегии.

Таблица 4. Пенсионный возраст женщин.

Таблица 5. Пенсионный возраст мужчин.

Поэтому в статусе получающих пенсию граждане Турции живут дольше – 31 год мужчины и 36,9 лет женщины. В Норвегии выплаты получают по длительности меньше времени, но все-таки внушительное количество лет (плюс к 67 годам пенсионного возраста) – 15,7 года мужчины и 18,9 лет женщины.

Таблица 6. Продолжительность жизни на пенсии мужчин.

Таблица 7. Продолжительность жизни на пенсии женщин.

Таковы основные показатели, описывающие пенсионные системы различных стран мира. Что из этого можно извлечь? Как показала практика, государства ограничены в своих возможностях обеспечивать достойную пенсию, и необходимо самостоятельно формировать ее в частных структурах.

Фото: pixabay.com