Инвойс-дискаунтинг

Определение понятия

Инвойс-дискаунтинг – банковская услуга, финансовая операция, имеет общие черты с факторингом, но в отличие от последней, продавцу выплачивается сумма задолженности покупателей.
Инвойс-дискаунтинг – не предполагает оплату каждой сделки, это единовременная выплата всей задолженности за минусом определенного процента комиссии. По сути, это кредит под залог ожидающихся платежей.
Суть услуги заключается в непрерывном беззалоговом кредитовании компаний, которые занимаются поставками с отсрочкой платежа. Пользуясь инвойс-дискаунтингом, клиент получает до 95% от суммы поставки сразу, то есть беспрерывное финансирование. Клиент может распоряжаться деньгами, не дожидаясь, пока его контрагенты расплатятся за поставленные товары или оказанные услуги.
Схема следующая: поставщик (клиент) отгружает своему покупателю товар с условием рассрочки платежа. Вместо того чтобы ждать оплаты от покупателя, поставщику платит деньги банк (фактор). Потом, тот платеж, который покупатель должен заплатить на счёт поставщика, переводится на пользу фактора. В итоге, клиент не накапливает дебиторскую задолженность, денежный оборот оптимизируется, можно оперативно решать вопросы, связанные с ликвидностью.
При инвойс-дискаунтинге управление портфелем задолженности происходит по следующей схеме: если покупатель не выплатит по долговым обязательствам, денежные средства будут списаны с поставщика, но риск неоплаты по произведенным поставкам остается на продавце (клиенте). Таким образом, задолженность переуступается единым пулом.
Комиссия за финансирование, чаще всего, начисляется по формуле сложных процентов.

Преимущества инвойс-дискаунтинга

1) Возможность для компаний быстрее оборачивать свои средства.
2) Создание положительной кредитной истории.
3) В балансе организации снижается задолженность покупателей, в результате, с финансовой точки зрения компания выглядит более надежной.
4) Эта операция дешевле факторинга, хотя на услугу инвойс-дискаутинга могут рассчитывать только постоянные крупные клиенты банка.

В чем разница между факторингом и инвойс-дискаунтингом

В банковской практике редко делают разницу между этими двумя операциями, но различия имеются.
Основные отличия инвойс-дискаунтинга:

• Отсутствие профессионального управления дебиторской задолженностью, только финансирование.
• Отсутствие страхования кредитных рисков.
• Все эти бизнес-процессы клиент осуществляет самостоятельно, отсюда и более низкая комиссия банка – меньше операций.
• Финансирование исключительно под уступку прав денежных требований на основании оценки торгового оборота клиента. При этом дебиторов не уведомляют об уступке, поэтому инвойс-дискаунтинг носит закрытый характер.
• При инвойс-дискаунтинге, прежде чем открыть лимиты, анализируется финансовое положение клиента, а при факторинге – дебиторов.
• Сохранение конфиденциальности сделки. Если поставщик заинтересован, чтобы об уступке прав требования покупатель не узнал, то инвойс-дискаунтинг – правильный выбор.

Сходство и различия факторинга и инвойс-дискаунтинга:

Факторинг	Инвойс-дискаунтинг
Включает несколько видов услуг, в том числе управление дебиторской задолженностью	Включает только финансирование
Как правило, открытый, требует уведомление дебиторов	Как правило, закрытый, не требует уведомления дебиторов
Цена выше, чем у инвойс-дискаунтинга	Цена, как правило, ниже, чем у факторинга
Платят дебиторы	Платит клиент
Анализ финансовой деятельности дебиторов и клиента	Анализ финансовой деятельности преимущественно клиента
	Закрытый – предназначен только для предприятий с устойчивым финансовым состоянием

Каким предприятиям выгоден инвойс-дискаунтинг

1) Поставщикам, чьими покупателями являются федеральные розничные сети, так как решение принимается быстрее, чем в банке, документов запрашивают меньше, залогов не просят, а стоит так же как кредитная линия или овердрафт.
2) Компаниям, для которых важно вовремя пополнять оборотные средства.
3) Компаниям, которые поставляют продукцию через сеть дилеров.

Ссылки

1. Факторинг: прежние предложения — новые решения
2. Иван Семейкин, Дарья Николаевская: Факторинг - современный инструмент развития продаж
3. Александр Фельдман: Экономический смысл факторинговых операций
   
   

Это заготовка энциклопедической статьи по данной теме. Вы можете внести вклад в развитие проекта, улучшив и дополнив текст публикации в соответствии с правилами проекта. Руководство пользователя вы можете найти здесь