Лимитирование

Что такое лимиты

Лимитирование – инструмент риск-менеджмента, метод управления финансовыми рисками: в банковской, инвестиционной сфере, на фондовом рынке, при осуществлении предпринимательской деятельности.
Лимитирование – это установление количественного ограничения на определенные операции:

• обозначение предельных сумм расходов,
• ограничение на количество или стоимость покупаемых или продаваемых товаров, объемов экспорта или импорта,
• установление минимально возможной и максимально возможной суммы кредитования,
• расходов на оплату труда, которые может позволить работодатель,
• ограничения для валютных операций,
• установление верхнего и нижнего предела цены для проведения операций с ценными бумагами и проч.

Политика лимитирования для хозяйствующих субъектов

Компании устанавливают предельно-возможные нормы риска при продаже продукции в кредит, предоставлении займов, определении сумм инвестирования в проекты и т.п. При этом стратегия в области рисков определяется стратегией деятельности предприятия. При агрессивной стратегии плановый предел потерь может равняться размеру всего капитала, а при консервативной политике предел потерь обычно не превышает размера чистой прибыли.

Лимитирование в банковской деятельности

Установление лимитов для банковских операций позволяет придерживаться единой выбранной стратегии управления рисками.
Установление лимита целесообразно, если отсутствует техническая возможность оценки риска при проведении операций. Например, при заключении сделки межбанковского кредитования сложно оценить состояние заёмщика;
Лимитирование банковских операций необходимо для определения и ограничения возможных потерь. На установление объемов лимитов влияют такие основные факторы как: конъюнктура рынка и тот уровень терпимости к риску, который определяет уровень максимально допустимых потерь, на которые банк готов пойти при работе с контрагентами в течение определенного времени.
Размер установленных лимитов напрямую зависит от финансового состояния банка, в частности, от объема его капитала, наличия резервов, а также от вероятности дефолта.
Лимитная политика банка определяет:
1) Выдачу кредита на одного заемщика;
2) Размер привлеченных депозитов;
3) Покупку акций, векселей у одного эмитента;
4) Выдача межбанковских кредитов для каждого контрагента отдельно;
5) Финансовый лимит овердрафта;
6) Максимальную величину кредитного риска, которую готов принять банк при получении от клиента поручительств.

Виды лимитов

Независимо от сферы применения различают следующие виды лимитов:
1) Структурные лимиты поддерживают соотношение между различными видами операций. Устанавливается в процентах к совокупным активам, т.е. носят не жесткий характер, а поддерживают общие пропорции при изменении размеров совокупных активов.
2) Лимиты контрагента, где различают три подвида: лимит предельного риска на одного контрагента, лимит на конкретного заемщика или эмитента ценных бумаг, лимит на посредника.
3) Лимиты на исполнителей и контролеров, или матрица полномочий – устанавливают пределы полномочий лиц, которые совершают, оформляют и контролируют операции.
4) Лимиты ликвидности относятся к совокупности операций, чтобы ограничить риск недостатка денежных средств для своевременного исполнения обязательств, как в текущем времени, так и в перспективе.

Это заготовка энциклопедической статьи по данной теме. Вы можете внести вклад в развитие проекта, улучшив и дополнив текст публикации в соответствии с правилами проекта. Руководство пользователя вы можете найти здесь