Ликвидность банка
Содержание
Что такое ликвидность банка
Ликвидность банка – один из ключевых показателей надежности финансового учреждения, который позволяет полноценно функционировать и выполнять свои финансовые обязательства в полном объеме и в срок.
Ликвидность банковского учреждения зависит от достаточного объема ликвидных ресурсов, которыми банк располагает, то есть – возможности быстро и с наименьшими потерями перевести наличные активы в денежные средства.
Ликвидность кредитной организации зависит от баланса имеющихся активов и текущих денежных обязательств.
Ликвидность организации, в том числе и банка – понятие, которое тесно связано со временем. Существует текущая ликвидность – соотношение текущих активов и предстоящих платежей в ближайшем времени. Она может быть рассчитана и на любой другой срок: на месяц, на год и т. д.
Нормативы ликвидности
Главная задача банковского учреждения по отношению к показателям ликвидности – это регулировать их уровень, так как чем выше показатели ликвидности – тем ниже доход. И наоборот: недостаточная ликвидность может привести к неплатёжеспособности банка.
Например: максимальная, 100%-ная ликвидность банка означает, что учреждение располагает большой суммой наличных денег, в которых сосредоточены все активы. Но это также значит, что эти ресурсы не «работают»: их пока не отдали в качестве кредитных средств, эти деньги пока не задействованы на фондовом рынке, на эти деньги банк не совершает других активных операций. А это значит – что доход отсутствует. Такая ситуация возможна при создании финансовой организации, когда оборачиваемость капитала на стартовом уровне.
По мере развития банк начинает вкладывать средства в операции. За счет затрат растет доходность, но возникает недостаток ликвидности. Ведь деньги находятся в обороте, например, в распоряжении заемщиков. Если совершить чересчур высокое количество активных операций – задействовать активы таким образом, что наличности не хватит на погашение обязательств, например, рассчитаться по депозитным вкладам, то такая ситуация может привести до краха финансовой организации, так как ликвидность банка будет критично низкой.
Способы определения ликвидности
Известны два метода определения ликвидности банка.
1. Первый заключается в эквивалентности платежеспособности – то есть, возможности погашения краткосрочной задолженности.
2. Второй способ – это возможность реализации имеющихся активов, при этом ресурсы могут быть четырех категорий ликвидности:
- Активы абсолютной ликвидности – в виде безналичных денег;
- Быстрореализуемые активы – краткосрочные кредиты, дебиторская задолженность, которая может быть погашена в течение года.
- Активы средней ликвидности – долгосрочные кредиты, инвестиции, сырье, дебиторская задолженность со сроком погашения свыше года, конфискованное имущество, прочие запасы;
- Активы с абсолютной неликвидностью – имущество, которое необходимо для экономической деятельности: основные средства, нематериальные активы, оборудование для установки, долгосрочные и капитальные вложения.
Внутренние и внешние факторы ликвидности банка
К внутренним факторам относятся:
- качество активов банка;
- качество привлеченных средств;
- сопряженность активов и пассивов по срокам;
- менеджмент и имидж банка.
К внешним факторам относятся:
- Общая политическая и экономическая обстановка в стране – которая создает предпосылки развития банковских операций и успешность функционирования банковской системы, обеспечивает стабильность экономической основы деятельности, повышает доверие отечественных и зарубежных инвесторов к банкам;
- Развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка – что позволяет обеспечить оптимальную систему ликвидных средств без потери прибыльности;
- Система рефинансирования ЦБ коммерческих банков;
- Эффективность надзорных функций ЦентроБанка.
Ссылки
- Александр Дедищев: Государство и банки — проблемы взаимосвязаны
- Готовы ли российские банки ко «второй волне» кризиса?
- Новая картина банковского рынка
Это заготовка энциклопедической статьи по данной теме. Вы можете внести вклад в развитие проекта, улучшив и дополнив текст публикации в соответствии с правилами проекта. Руководство пользователя вы можете найти здесь
