Расчетные банковские операции

Содержание

Понятие расчетных операций в банках

Расчетные банковские операции – отдельный вид операций кредитных учреждений по осуществлению расчетно-кассового обслуживания клиентов, а также движение денег между банковскими счетами для осуществления банковской деятельности.
Расчетные операции осуществляются согласно распоряжению клиентов, контрагентов или в результате действий, которые в рамках закона привели к изменению права собственности на активы.
Выполнение расчетных операций занимает около 70% операционного времени в банках.
Банковские расчетные операции взаимосвязаны с пассивными и активными операциями и не могут существовать в отрыве, так как каждая из них делает возможной проведение другой.

Классификация банковских расчетных операций

В зависимости от участников, расчетные операции банков подразделяются на две основные группы:
1) Клиентские расчетные операции, при осуществлении которых участвуют в качестве основных субъектов как банки, так и их клиенты. Наиболее типичные:

Распоряжение клиентов относительно оплаты работ, товаров, услуг поставщикам.
Погашение задолженностей.
Депонирование наличных денег на счет.
Изъятие наличных денег со счета.
Перевод денег.

2) Внутренние банковские расчетные операции или межбанковские расчеты, в качестве основных субъектов которых выступают банки.
Межбанковские расчеты строятся на основе системы межфилиальных оборотов (МФО).
Помимо межбанковских расчетов, финансовые учреждения осуществляют платежные операции между собой посредством корреспондентских счетов, открываемых каждым коммерческим банком в ЦБ. Коммерческие банки имеют также право открывать корреспондентские счета в других коммерческих банках и могут осуществлять по ним как свои операции, так и операции клиентов.
В зависимости от вида используемых платежных инструментов выделяют наличные и безналичные расчетные операции, которые в свою очередь делятся на:

расчеты платежными поручениями (требованиями-поручениями);
расчеты чеками (дебетовые переводы средств с одного счета на другой);
расчеты векселями;
расчеты аккредитивами;
расчеты пластиковыми карточками;
расчеты наличными.

Исходя из форм расчетов, можно выделить:

Аккредитивные расчетные операции;
Инкассовые расчетные операции;
Переводные операции.
Клиринговые расчетные операции – осуществление платежей путем взаимозачета платежных обязательств и требований банка.

Основные виды операций

В зависимости от функциональных различий и назначения расчетные операции банков подразделяются на:
1) операции по открытию текущих, расчетных, срочных и иных счетов;
2) операции по ведению различных видов счетов (списание и зачисление средств, начисление процентов и комиссионных);
3) кассовые операции (операции по трансформации наличных денег в безналичные, и наоборот);
4) акцептные операции, связанные с получением согласия (или отказа) плательщика оплатить соответствующий платежный инструмент;
5) операции, связанные с переуступкой права получения платежа: факторинговые; учетные; передаточные (индоссационные);
6) авальные (гарантийно-поручительские) операции банков, когда последние выступают в качестве гаранта или поручителя платежа.

Ссылки