Кредитный портфель
Содержание
Что такое банковский кредитный портфель
Кредитный портфель – совокупность выданных банком кредитов, которые на определенную дату пока не погашены, то есть, находятся в пользовании заёмщиков. Выдавая кредиты заёмщикам, банк тем самым формирует свой кредитный портфель.
Кредитный портфель банка составляют остатки средств по балансовым счетам по краткосрочным, долгосрочным и просроченным кредитам и этот показатель отражает совокупность задолженностей по активным кредитным операциям.
Существует несколько классификаций портфелей, например, разделение на валовой и чистый портфель. ВКП – это общий объем выданных кредитов, а чистый КП — это остаток, если вычесть резервы, которые формируются на случай необходимости покрыть возможные убытки по кредитным операциям.
Виды кредитных портфелей
В современной практике выделяют четыре типа портфелей:
- Оптимальный портфель — структура которого точно соответствует плану стратегического развития банка, а также положениям маркетинговой и кредитной политики;
- Сбалансированный портфель — правильное сочетание риска и доходности банка. На разных стадиях деятельности банк может кредитовать на условиях меньшей доходности при более высоких рисках. Это объясняется стремлением укрепить свои позиции или завоевать новую нишу на рынке, а также привлечь новых клиентов;
- Риск-нейтральный портфель — когда наблюдается низкая доходность вместе с низкими показателями рисковости.
- Рискованный портфель имеет повышенный уровень доходности при значительной степени риска.
Также КП можно разделить по внутренним критериям:
1) Портфель головного офиса банка и филиалов.
2) Портфель персональный (кредиты физическим лицам) и деловой (для юридических лиц).
3) Межбанковский портфель.
4) Валютный портфель.
Главная задача любого банковского учреждения – сформировать оптимальный кредитный портфель, чтобы свести свои риски к минимуму и, при этом, оставаться привлекательным для клиентов. Для этого нужно постоянно вести анализ и грамотно управлять своей кредитной политикой.
Формирование оптимального кредитного портфеля
Конечная цель кредитной политики любого банка – формирование оптимального кредитного портфеля, при котором аккумулирование и распределение кредитных ресурсов происходят таким образом, что выданные ссуды соответствуют имеющимся кредитным ресурсам по срокам и суммам, уровень доходности по ним является максимально возможным в данных условиях, а степень риска сводится к минимально допустимому уровню.
Банки регулярно проводят анализ кредитного портфеля, чтобы сохранить его «качество». Обычно это происходит один раз в квартал, при этом анализируется целый ряд оценочных критериев: сроки и структура займов, наличие, отсутствие задолженности и прочее.
Стадии формирования качественного кредитного портфеля
Выделяют пять стадий:
1) Анализ факторов, воздействующих на спрос и предложение кредита, что позволяет своевременно распознать изменения банковской конъюнктуры.
2) Формирование кредитного потенциала банка. Анализ кредитного потенциала в краткосрочном и долгосрочном периодах используется для оценки будущих возможностей банка по развитию видов кредитования без нарушения ликвидности.
3) Обеспечение сбалансированности структуры кредитного потенциала и выданных ссуд.
4) Анализ выданных кредитов по различным признакам. В качестве таких признаков могут быть использованы сроки погашения кредита, характер погашения, по категориям заемщика, по методу взимания процентов, по характеру обеспечения кредитов, по формам кредитов, по доходности, по уровню риска и т. д.
5) Оценка эффективности и качества кредитного портфеля, разработка мероприятий по совершенствованию кредитного портфеля банка.
Портфель теряет в стоимости каждый раз, когда заемщик не исполняет обязательства по выданному им кредиту.
Ссылки
- Управленческий учет и бюджетирование в банке
- Стресс-тест отчетности российских банков по МСФО
- Процессно-стоимостной подход к управлению коммерческим банком
Это заготовка энциклопедической статьи по данной теме. Вы можете внести вклад в развитие проекта, улучшив и дополнив текст публикации в соответствии с правилами проекта. Руководство пользователя вы можете найти здесь
